一、产品简介

        进口信用证是银行(开证行)应进口商的申请，向出口商出具的一种有条件的付款承诺，承诺在符合信用证所规定的各项条款时，凭规定的单据向出口商履行付款责任。

        二、业务范围

        （一）开立各种信用证，如即期、延期、承兑、议付、可转让、保兑、循环、对开信用证等；

        （二）业务处理包括开证、修改、审单、付款/承兑或拒付等（其中开证有授信开证和凭保证金开证两种）；叙做进口押汇、提货担保等融资业务；协助进口商对外进行出口商资信调查，备货和船情查询等。

        三、客户价值

        （一）信用证作为一种银行信用，把由进口商履行的付款责任，转由银行来履行付款，一方面保证出口商(卖方)安全迅速收到货款，另一方面进口商（买方）付款后能够凭货运单据提到货，一定程度上解决了买卖双方互不信任的矛盾；

        （二）通过银行介入，进出口双方或买卖双方都可获得银行资金融通便利；

        （三）对于使用授信开证的进口商，可减少开证后到付款前的自由资金的占用。

        四、适用客户

        （一）进出口双方（买卖双方）希望对彼此的行为进行一定约定以提升贸易的可信度；

        （二）进口商品处于卖方市场，且出口商（卖方）坚持使用信用证方式进行结算；

        （三）进出口双方流动资金不充裕，有使用贸易融资的打算。

        五、银行价值

        帮助买卖双方一定程度解决互不信任的矛盾，维护客户关系。

        六、客户提交材料

        （一）申请开证时须提交开证申请书、贸易合同、购汇申请书（如需）、业务背景资料完整有效;

        （二）首次办理业务还须提供经营进出口业务的批文（如需）、工商营业执照、组织机构代码证、年审过的贷款卡等;

        （三）办理保证金账户的开立手续或开立信用证所需的授信额度或缴纳足额保证金;

        （四）代理进口需要提供代理协议（如需）;

        （五）客户需在外汇局的付汇名录上;

        （六）其他资料（如需）。

        七、银行风险

        （一）进口商市场风险：进口商品市场价格下降时，进口商履约意愿会降低；

        （二）进口商信用风险和经营风险：进口商由于自身经营、市场变化或其他原因导致其财务状况恶化，不愿或无力履行付款赎单责任;

        （三）出口商信用风险：出口商品在品质或规格数量方面存在问题，甚至涉嫌恶意欺诈;

        （四）操作风险及技术性风险：银行业务人员在合规材料的审核上出现违反外汇局法规的问题。

        八、业务种类

       （一）授信开立信用证。

        银行根据客户的偿债能力、履约记录和担保条件等情况，为客户核定专项进口信用证开证额度，在该额度内客户可全部或部分免交开证保证金。该项额度实行余额控制，可循环使用。

        授信开立进口信用证是国际结算及保函项下融资方式的一种，此外，该项下的融资方式还包括：进口押汇、提货担保等。

        客户价值：

        1.减少或避免缴纳保证金引起的资金占用；

        2.帮助企业提供商业信用，改善谈判地位；

        3.通过单据和条款，有效控制货权、装船期以及货物质量。

        （二）开立转让信用证。

        信用证转让是指我行应信用证第一受益人的要求，将信用证的全部或部分金额转让给一个或多个出口商（第二受益人）兑付的业务。

        1.客户价值。

        （1）客户作为第一受益人或中间商进行三方交易时，通过转让信用证给第二受益人来进行交易，可为客户提供方便；

        （2）信用证属于银行信用，有助于改善客户谈判地位；

        （3）通过信用证转让可减少客户资金占用，改善客户现金流。

        2.客户办理条件。

        （1）客户具有进出口经营权，是原信用证的受益人；

        （2）提交信用证正本和修改，业务资料完整有效；

        （3）转让信用证/修改申请书；

        （4）进口合同；

        （5）代理协议（如属代理进口）

        （6）企业年审合格的营业执照及组织机构代码证及贷款卡；

        （7）银行要求的其它资料。

        3.银行风险。

        （1）原始开证行信用风险，开证行无理拒付、因自身经营管理不善或外部原因引发财务危机造成支付困难等;

        （2）第一受益人信用风险：由于第一受益人因自身经营、市场变化或其它原因导致其财务状况恶化，不愿或无力履行付款赎单责任;

        （3）操作风险及技术性风险：银行业务人员在合规性材料审核及信用证文本编辑等方面有可能造成风险。

        （三）开立背对背信用证。

        背对背信用证是指商品的最终买家以中间商为受益人请求银行开出第一份信用证后，中间商以第一份信用证为保证，请求自己的银行以商品的最终供货商为受益人开 出的第二份信用证。背对背信用证与原信用证是相互独立的，每一份信用证的开证行各自承担自己的付款责任，背对背信用证的受益人不能获得原证开证行的付款保 证，只能得到背对背开证行的付款保证。第一份信用证的受益人就是背对背信用证的开证申请人，无论能否从原证中得到偿付，中间商都必须承担背对背信用证的最 终付款责任。

        1.客户价值。

        （1）以银行信用代替商业信用，有利于改善客户谈判地位;

        （2）通过授信开证的还可减少资金占用，改善企业现金流。

        2.客户提交材料。

        （1）开证申请人必须为原第一份信用证的受益人，业务资料完整有效（提交原信用证正本及修改）;

        （2）首次办理业务还须提供经营进出口业务的批文、工商营业执照、组织机构代码证、年审过的贷款卡等;

        （3）办理保证金账户的开立手续或开立信用证所需的授信额度或缴纳足额保证金;

        （4）客户需在外汇局的付汇名录上;

        （5）开证申请书及进口合同;

        （6）代理进口,需提供代理协议;

        （7）其他资料（如需）。

        3.银行风险。

        （1）原始开证行信用风险，开证行无理拒付、因自身经营管理不善或外部原因引发财务危机造成支付困难等;

        （2）进口商品市场风险：进口商品市场价格下降时，进口商履约意愿会降低；

        （3）进口商信用风险和经营风险：进口商由于自身经营、市场变化或其他原因导致其财务状况恶化，不愿或无力履行付款赎单责任;

        （4）出口商信用风险。出口商品在品质或规格数量方面存在问题，甚至涉嫌恶意欺诈;

        （5）操作风险及技术性风险：银行业务人员在合规性材料审核及信用证文本编辑等方面有可能造成风险。